您當前位置：首頁 > 知產百科 > 文章正文
出納日常工作內容及流程(出納的基本工作流程)
出納工作內容
出納人員主要就是管錢，工作職責如下：
1、現金支付和銀行結算業務——如何計劃、辦理、管理?
2、財產保管
1)保管庫存現金和各種有價證券的安全與完整
2)保管有關印章、空白票據
其次，熟悉財務工作流程與掌握基本技能;
我們做出納工作，也是為了下一步進入會計工作崗位積累經驗。
1、管錢的不能管賬、管賬的不管錢。
1)出納不得監管會計稽核、會計檔案、以及收入、支出、費用、債權、債務等賬目的登記工作。
2)支票與預留銀行印鑒不能由同一人保管。
3)貨幣資金的會計記錄與審核監督職務分離。
2、由出納保管的印章務必妥當存放，嚴格執行要求主要用途應用。
出納的基本工作流程
1、安全檢查：上班第一時間檢查門、窗、抽屜、保險柜等是否有異樣，有價證券及其他貴重物品等。
2、工作安排：
● 當天要處理的問題，根據工作時間合理安排整天的工作情況，重要的、緊迫的排在前面處理。
● 當天下班前，把收入、支出編號及時入賬，并結算出余額與實際盤點相核對一致，如有差異要及時查明原因。
●當天下班前，整理好辦公用品，鎖好抽屜及保險柜，檢查工作有沒有遺漏的喲?
●如因特殊情況，如有未完成的工作一定記得做好記錄，第二天上班記得及時完成。
3、做好資金匯報表：根據公司經濟業務的頻繁多少而定，定期做好資金收支匯報表，做好資金計劃收支安排并及時向上級請示。
4、做好單據交接：根據公司實際情況，定期(一般是不急、不重的單據)、不定期(一般是重要、急需入賬的單據)填好交接表，已入賬的業務單據及時交予會計入賬。
5、做好賬務核對
1)賬證核對：平時自己做賬要養成習慣，邊做邊核對，賬做了及時與原始單據再次核對，看金額等是否有記錄錯誤。
2)賬實核對：庫存現金日記賬余額要與保險柜實際金額核對，銀行銀款日記賬要與銀行對賬單核對，如有不一致，是因為出入賬時間原因編制銀行存款余額調節表。
3)賬賬核對：出納日記賬要與會計庫存現金賬、銀行存款賬核對一致。
推薦閱讀：
看過《出納日常工作內容及流程(出納的基本工作流程)》的人還看了以下AI文章
.png)
.png)
.png)
最新文章
稅務登記證可以注銷嗎(稅務注銷需要什么材料和流程)
注冊一個公司的流程怎樣費用多少(注冊公司的手續和費用標準)
辦理股東變更需要什么資料(股份變更流程)
寧波注冊公司流程及費用(寧波注冊公司的完整流程)
辦理分公司需要帶什么資料(注冊分公司的流程和所需材料)
熱門文章
如何查詢中小企業名單(中小微企業名錄查詢系統入口)5612人閱讀
國家企業信用公示信息系統山西入口(企業信息公示年報流程) 3911人閱讀
如何查詢商標注冊情況(注冊商標名稱查詢詳細步驟) 2540人閱讀
廣州紅盾網企業信息查詢系統入口(紅盾網企業信息查詢流程) 1976人閱讀
國家企業信用公示信息系統湖北入口(工商年報公示流程) 1662人閱讀
內蒙古企業信用信息查詢公示系統入口(企業公示年報流程) 1553人閱讀
遼寧省企業信用公示信息系統入口(工商年檢具體操作步驟) 1413人閱讀
員工工資超過5000怎么扣稅(5000以上扣稅標準稅率表) 1387人閱讀
食品經營許可證網上申請登錄入口(山東食品經營許可備案系統操作流程) 1198人閱讀
國家企業信用公示信息系統四川入口(企業信用信息公示填報流程) 1143人閱讀
